Calculation methodics
Aggregated balance sheet
Balance sheet report is prepared as following. Assets are reduced by amount of provision for loan impairment, expenses are tranfered from assets into equity with «minus» sign as well as future period expenses.
Data for Ukrainian banks is presented in accordance with NBU aggregated tables.
| АКТИВ | |
| Высоколиквидные активы | |
| Денежные средства и их эквиваленты | |
| Денежные средства | |
| в кассе и в пути | 20202, 20203, 20209, 20210, 20999, 2XXXX |
| в обменных пунктах | 20206 |
| в операционных кассах | 20207 |
| в банкоматах | 20208 |
| драгоценные металлы | 20302, 20303, 20305, 20308, 20311, 20312, 20315, 20316, 20317, 20318, 20319, 20320 |
| драгоценные камни | 20401, 20402, 20403 |
| Денежные средства | |
| Корр. счет в ЦБ | 30102, 30104, 30106, 30224 |
| Прочие средства до востребования | |
| Корр. счета НОСТРО | |
| Нерезиденты | 30114, 30119 |
| Резиденты | 30110, 30118, 30125, 3XXXX |
| Средства в расчетах | 30213, 30215, 30221, 30228, 30233, 30235, 30402, 30409, 30413, 30416, 30417, 30418, 30419, 30424, 30425, 30426 |
| Средства на бирже | 47404 |
| Резервы по высоколиквидным активам | (20321), (30126), 30128, (30129), (30226), 30242, (30243), (30410), 30428, (30429), (30607), 30608, (30609) |
| Доходные активы | |
| Кредиты банкам | |
| ЦБ | 31901, 31902, 31903, 31904, 31905, 31906, 31907, 31908, 31909, 32902 |
| Резиденты | |
| до 30 дней | 32001, 32002, 32003, 32004, 32010, 32201, 32202, 32203, 32204 |
| до 180 дней | 32005, 32006, 32205, 32206 |
| свыше 180 дней | 32007, 32008, 32009, 32207, 32208, 32209 |
| Нерезиденты | |
| до 30 дней | 32101, 32102, 32103, 32104, 32110, 32301, 32302, 32303, 32304 |
| до 180 дней | 32105, 32106, 32107, 32305, 32306 |
| свыше 180 дней | 32108, 32109, 32307, 32308, 32309 |
| Просроченные МБК | |
| нерезидентам | 32402, 32502 |
| резидентам | 32401, 32501 |
| Резервы по МБК | (32015), 32027, (32028), (32115), 32116, (32117), (32211), 32212, (32213), (32311), 32312, (32313), (32403), 32407, (32408), (32505), 32507, (32508) |
| Ценные бумаги | |
| Облигации | |
| ОФЗ, ОБР | 50104, 50105, 50116, 50205, 50206, 50214, 50305, 50306, 50313, 50401, 50402, 50408, 5XXXX |
| Корпоративные | 50107, 50208, 50308, 50404 |
| Банков | 50106, 50207, 50307, 50403 |
| Иностранных государств | 50108, 50209, 50309, 50405 |
| Корпоративные нерезидентов | 50110, 50211, 50311, 50407 |
| Банков-нерезидентов | 50109, 50210, 50310, 50406 |
| Переоценка | (50120), 50121, (50220), 50221 |
| Переданные в РЕПО | 50113, 50115, 50118, 50218, 50318, 50418 |
| Просроченные | 50505 |
| Резервы на возможные потери | (50114), (50213), (50219), (50312), (50319), (50427), 50430, (50431), (50507), 50508, (50509) |
| Долговые ценные бумаги | |
| Векселя | |
| Государственные | 51201, 51202, 51203, 51204, 51205, 51206, 51207, 51208, 51209, 51301, 51302, 51303, 51304, 51305, 51306, 51307, 51308, 51309 |
| Корпоративные | 51214, 51314, (51339), 51340, 51341, (51342), 51501, 51502, 51503, 51504, 51505, 51506, 51507, 51508, 51509, 51514 |
| Банков | 51213, (51232), 51313, 51401, 51402, 51403, 51404, 51405, 51406, 51407, 51408, 51409, 51513, 51526, (51527) |
| Иностранных государств | 51601, 51602, 51603, 51604, 51605, 51606, 51607, 51608, 51609, 51701, 51702, 51703, 51704, 51705, 51706, 51707, 51708, 51709 |
| Корпоративные нерезидентов | 51517, 51901, 51902, 51903, 51904, 51905, 51906, 51907, 51908, 51909 |
| Банков-нерезидентов | 51801, 51802, 51803, 51804, 51805, 51806, 51807, 51808, 51809 |
| Резервы на возможные потери | (51210), 51238, (51240), (51310), (51410), (51510), (51525), 51528, (51529), (51610), (51710), (51810), (51910) |
| Векселя | |
| Акции | |
| Резидентов | 50605, 50606, 50705, 50706, 50709, 50805, 50806 |
| Нерезидентов | 50607, 50608, 50707, 50708, 50807, 50808 |
| Переоценка | (50620), 50621, 50670, (50671), (50720), 50721, 50770, (50771) |
| Переданные в РЕПО | 50611, 50613, 50618, 50718 |
| Резервы на возможные потери | (50719), 50738, (50809), (50910) |
| Паи инвестиционных фондов | 60106, 60118 |
| Долевые ценные бумаги | |
| Кредиты юридическим лицам | |
| резидентам | |
| до 30 дней | 45101, 45103, 45109, 45201, 45203, 45209, 45301, 45303, 45309, 47001, 47002, 47101, 47102, 47201, 47202 |
| до 180 дней | 45104, 45105, 45204, 45205, 45304, 45305, 47003, 47004, 47103, 47104, 47203, 47204 |
| до 1 года | 45106, 45107, 45108, 45206, 45306, 47005, 47105, 47205 |
| до 3 лет | 45207, 45307, 47006, 47106, 47206 |
| свыше 3 лет | 45208, 45308, 47007, 47107, 47207, 4XXXX |
| нерезидентам | |
| до 30 дней | 45601, 45607, 45608, 47301, 47302 |
| до 180 дней | 45602, 45603, 47303, 47304 |
| до 1 года | 45604, 47305 |
| до 3 лет | 45605, 47306 |
| свыше 3 лет | 40308, 45606, 47307 |
| государственным компаниям | |
| до 30 дней | 44101, 44102, 44103, 44109, 44201, 44202, 44203, 44204, 44210, 44301, 44302, 44303, 44304, 44310, 44401, 44402, 44403, 44404, 44410, 44501, 44503, 44509, 44601, 44603, 44609, 44701, 44703, 44709, 44801, 44803, 44809, 44901, 44903, 44909, 45001, 45003, 45009, 46001, 46002, 46101, 46102, 46201, 46202, 46301, 46302, 46401, 46402, 46501, 46502, 46601, 46602, 46701, 46702, 46801, 46802, 46901, 46902 |
| до 180 дней | 44104, 44105, 44205, 44206, 44305, 44306, 44405, 44406, 44504, 44505, 44604, 44605, 44704, 44705, 44804, 44805, 44904, 44905, 45004, 45005, 46003, 46004, 46103, 46104, 46203, 46204, 46303, 46304, 46403, 46404, 46503, 46504, 46603, 46604, 46703, 46704, 46803, 46804, 46903, 46904 |
| до 1 года | 44106, 44207, 44307, 44407, 44506, 44606, 44706, 44806, 44906, 45006, 46005, 46105, 46205, 46305, 46405, 46505, 46605, 46705, 46805, 46905 |
| до 3 лет | 44107, 44208, 44308, 44408, 44507, 44607, 44707, 44807, 44907, 45007, 46006, 46106, 46206, 46306, 46406, 46506, 46606, 46706, 46806, 46906 |
| свыше 3 лет | 44108, 44209, 44309, 44409, 44508, 44608, 44708, 44808, 44908, 45008, 46007, 46107, 46207, 46307, 46407, 46507, 46607, 46707, 46807, 46907 |
| просроченные | |
| резидентам | 45811, 45812, 45813, 45911, 45912, 45913 |
| нерезидентам | 40310, 40311, 45816, 45916 |
| государственным компаниям | 45801, 45802, 45803, 45804, 45805, 45806, 45807, 45808, 45809, 45810, 45901, 45902, 45903, 45904, 45905, 45906, 45907, 45908, 45909, 45910 |
| резервы на возможные потери | |
| резиденты | (45115), 45116, (45117), (45215), 45216, (45217), (45315), 45316, (45317), (47008), (47108), (47208) |
| нерезиденты | (45615), 45616, (45617), (47308), 47312, (47313) |
| государственные компании | (44115), (44215), 44216, (44217), (44315), (44317), (44415), 44416, (44417), (44515), 44516, (44517), (44615), 44616, (44617), (44715), 44716, (44717), (44815), (44817), (44915), 44916, (44917), (45015), 45016, (45017), (46008), 46012, (46108), 46112, (46208), (46308), (46408), 46412, (46508), 46512, (46513), (46608), (46613), (46708), (46808), (46813), (46908), 46912, 47012, (47013), 47112, (47113) |
| Кредиты ИП | |
| до 30 дней | 45401, 45403, 45409 |
| до 180 дней | 45404, 45405 |
| до 1 года | 45406 |
| до 3 лет | 45407, 45410 |
| свыше 3 лет | 45408 |
| просроченные | 45814, 45914 |
| Резервы на возможные потери | (45415), 45416, (45417) |
| Кредиты физическим лицам | |
| непросроченные | |
| до 30 дней | 45502, 45508, 45509, 45701, 45707, 45708 |
| до 180 дней | 45503, 45504, 45702, 45703 |
| до 1 года | 45505, 45704 |
| до 3 лет | 45506, 45510, 45705, 45709 |
| свыше 3 лет | 45507, 45706 |
| справочно - жилищные кредиты | |
| просроченные | |
| просроченные | 45815, 45817, 45915, 45917 |
| справочно - просроченные жилищные кредиты | |
| Резервы на возможные потери | (45515), 45523, (45524), 45713, (45714), (45715) |
| Резервы по просроченным кредитам | (45818), 45820, (45821), (45918), 45920, (45921) |
| Кредиты и авансы клиентам | |
| Кредиты и авансы клиентам | |
| Резервы на возможные потери | |
| Просроченные кредиты | |
| Прочие активы | |
| ФОР | 30202, 30204, 30238 |
| Основные средства и недвижимость | |
| Первоначальная стоимость | 60401, 60404, 60406, 60407, 60408, 60409, 60410, 60411, 60412, 60413, 60415, 60701, 60702, 60705, 60804, 60901, 60905, 60906, 61002, 61008, 61009, 61010, 61013, 61209, 61210, 61211, 61212, 61213, 61901, 61902, 61903, 61904, 61905, 61906, 61907, 61908, 61911 |
| Амортизация | (60414), (60601), (60602), (60603), (60805), (60903), (61909), (61910) |
| Основные средства и недвижимость | |
| Инвестиционная собственность | |
| Проценты к получению | 32802, 47427, 47502, 50406 |
| Требования по факторингу | 47803 |
| Активы в доверительном управлении | 47901 |
| Внеоборотные активы | 61011 |
| Прочие требования | 30208, 30210, 30211, (30301), 30302, (30303), 30304, (30305), 30306, 30404, 30406, 30602, 45511, 47402, 47408, 47410, 47413, 47415, 47417, 47420, 47421, 47423, 47431, 47440, 47443, 47447, (47452), 47455, 47456, (47461), (47462), 47468, 47469, 47701, 47801, 47802, 47807, (47808), 47809, (47810), 47811, (47812), 47813, (47814), (47815), 47816, 50140, (50141), 50264, (50265), 50428, (50429), 50905, 60201, 60202, 60203, 60204, 60205, 60302, 60304, 60306, 60308, 60310, 60312, 60314, 60315, 60323, 60336, 60337, 60339, 60341, 60343, 60347, 60350, 61014, 61601, 62001, 62101, 62102, 6XXXX, (6YYYY) |
| Инвестиции в дочерние компании | 60101, 60102, 60103, 60104, (60120), 60121, (60220), 60221 |
| Резервы по прочим требованиям | (47425), 47465, (47466), (47702), 47704, (47705), (47804), 47805, (47806), (47902), (50908), (60105), 60107, (60108), (60206), 60213, (60214), (60324), 60351, (60352), (60405), (60706), (61012), (61501), (61912), (62002), (62103) |
| Производные инструменты - требования | 52601 |
| Отложенный налоговый актив | 61702, 61703 |
| Нематериальные активы | |
| ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | |
| Средства банков | |
| ЛОРО-счета | |
| Резиденты | 30109, 30116 |
| Нерезиденты | 30111, 30117, 30122, 30123 |
| Привлеченные МБК | |
| ЦБ | |
| до 30 дней | 31201, 31202, 31203, 31210, 31213, 31214, 31215, 31216 |
| до 180 дней | 31204, 31205, 31217, 31218 |
| свыше 180 дней | 31206, 31207, 31212, 31219, 31220, 31221, 31222 |
| просроченные | 31701, 31704, 31801, 31804 |
| прочие | 32901 |
| Резиденты | |
| до 30 дней | 31301, 31302, 31303, 31304, 31310, 31501, 31502, 31503, 31504 |
| до 180 дней | 31305, 31306, 31505, 31506 |
| свыше 180 дней | 31307, 31308, 31309, 31507, 31508, 31509 |
| просроченные | 31702, 31802 |
| Нерезиденты | |
| до 30 дней | 31401, 31402, 31403, 31404, 31410, 31601, 31602, 31603, 31604 |
| до 180 дней | 31405, 31406, 31605, 31606 |
| свыше 180 дней | 31407, 31408, 31409, 31607, 31608, 31609 |
| просроченные | 31703, 31803 |
| Прочие средства банков | 20313, 20314, 2YYYY, 30214, 30220, 30222, 30223, 30227, 30230, 30231, 30411, 3YYYY |
| Текущие средства | |
| юридических лиц | |
| государственные | 40101, 40105, 40106, 40107, 40108, (40109), 40110, (40111), 40116, 40201, 40202, 40203, 40204, 40205, 40206, 40301, 40302, 40306, 40307, 40312, (40313), 40314, 40401, 40402, 40403, 40404, 40406, 40409, 40410, 405, 40501, 40502, 40503, 40504, 40505, 40506, 406, 40601, 40602, 40603, 40604, 40606, 41001, 41101, 41201, 41301, 41401, 41501, 41601, 41701, 41801, 41901, 42701, 42801, 42901, 43001, 43101, 43201, 43301, 43401, 43501, 43601 |
| резиденты | 20309, 407, 40701, 40702, 40703, 40704, 40705, 40706, 408.1, 40802, 40810, 40811, 40819, 40821, 40822, 40825, 40901, 40903, 40905, 40906, 40907, (40908), 40909, 40911, 40912, 40915, 42001, 42101, 42108, 42201, 43701, 43801, 43901, 47405, (47406), 49999, 4YYYY |
| нерезиденты | 20310, 40804, 40805, 40806, 40807, 40809, 40812, 40814, 40815, 40818, 40826, 40902, 40910, 40913, 42501, 44001 |
| физических лиц | |
| резиденты | 408.2, 40817, 40823, 40824, 40914, 42301, 42309 |
| нерезиденты | 40803, 40813, 40820, 42601, 42609 |
| брокерские счета | |
| резиденты | 30601 |
| нерезиденты | 30606 |
| Срочные средства | |
| юридических лиц | |
| резиденты | |
| до 30 дней | 42002, 42102, 42109, 42202, 43702, 43802, 43902 |
| до 180 дней | 42003, 42004, 42103, 42104, 42110, 42111, 42203, 42204, 43703, 43704, 43803, 43804, 43903, 43904 |
| до 1 года | 42005, 42105, 42112, 42205, 43705, 43805, 43905 |
| до 3 лет | 42006, 42106, 42113, 42206, 43706, 43806, 43906 |
| свыше 3 лет | 42007, 42107, 42114, 42207, 43707, 43807, 43907 |
| нерезиденты | |
| до 30 дней | 42502, 44002 |
| до 180 дней | 42503, 42504, 44003, 44004 |
| до 1 года | 42505, 44005 |
| до 3 лет | 42506, 44006 |
| свыше 3 лет | 42507, 44007 |
| государственных компаний | |
| до 30 дней | 41002, 41102, 41202, 41302, 41402, 41502, 41602, 41702, 41802, 41902, 42702, 42802, 42902, 43002, 43102, 43202, 43302, 43402, 43502, 43602 |
| до 180 дней | 41003, 41004, 41103, 41104, 41203, 41204, 41303, 41304, 41403, 41404, 41503, 41504, 41603, 41604, 41703, 41704, 41803, 41804, 41903, 41904, 42703, 42704, 42803, 42804, 42903, 42904, 43003, 43004, 43103, 43104, 43203, 43204, 43303, 43304, 43403, 43404, 43503, 43504, 43603, 43604 |
| до 1 года | 41005, 41105, 41205, 41305, 41405, 41505, 41605, 41705, 41805, 41905, 42705, 42805, 42905, 43005, 43105, 43205, 43305, 43405, 43505, 43605 |
| до 3 лет | 41006, 41106, 41206, 41306, 41406, 41506, 41606, 41706, 41806, 41906, 42706, 42806, 42906, 43006, 43106, 43206, 43306, 43406, 43506, 43606 |
| свыше 3 лет | 41007, 41107, 41207, 41307, 41407, 41507, 41607, 41707, 41807, 41907, 42707, 42807, 42907, 43007, 43107, 43207, 43307, 43407, 43507, 43607 |
| физических лиц | |
| резиденты | |
| до 30 дней | 42302, 42310 |
| до 180 дней | 42303, 42304, 42311, 42312 |
| до 1 года | 42305, 42313 |
| до 3 лет | 42306, 42314 |
| свыше 3 лет | 42307, 42315 |
| нерезиденты | |
| до 30 дней | 42602, 42610 |
| до 180 дней | 42603, 42604, 42611, 42612 |
| до 1 года | 42605, 42613 |
| до 3 лет | 42606, 42614 |
| свыше 3 лет | 42607, 42615 |
| Выпущеные ценные бумаги | |
| Облигации | 52001, 52002, 52003, 52004, 52005, 52006, 52401, 5YYYY |
| Векселя | |
| до востребования | 52301, 52406 |
| до 30 дней | 52302 |
| до 180 дней | 52303, 52304 |
| свыше 180 дней | |
| до 1 года | 52305 |
| до 3 лет | 52306 |
| свыше 3 лет | 52307 |
| начисленный дисконт | (52503) |
| Депозитные и сбер. сертификаты | |
| до 30 дней | 52101, 52201, 52403, 52404 |
| до 180 дней | 52102, 52103, 52202, 52203 |
| свыше 180 дней | 52104, 52105, 52106, 52204, 52205, 52206 |
| Прочие обязательства | |
| Прочие обязательства | 30218, 30219, 30232, 30236, 30401, 30403, 30405, 30407, 30408, 30412, 30414, 30415, 30420, 30421, 30422, 30423, 30603, 30604, 47401, 47403, 47407, 47412, 47414, 47416, 47419, 47422, 47424, 47441, 47442, 47444, 47445, 47446, 47448, (47450), (47451), 47453, 47458, (47459), (47460), (47464), (47467), 60301, 60303, 60305, 60307, 60309, 60311, 60313, 60320, 60322, 60335, 60338, 60340, 60342, 60344, 60348, 60349, 60806, 61602 |
| Проценты к уплате | 32801, 47411, 47426, 47501, 50407, 50408, 52402, 52405, 52407, 52501, (52502) |
| Обязательства по аккредитивам | 47409 |
| Неисполненные обязательства | 47418, 47601, 47602, 47603, 47605, 47606, 47607, 47608, 47609 |
| Обязательства по налогу на прибыль | |
| Производные инструменты - обязательства | 52602 |
| Отложенное налоговое обязательство | 61701 |
| Средства клиентов | |
| Вклады физических лиц | |
| Средства юридических лиц | |
| СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА | |
| Основной капитал | 10207, 10208, (10501), (10502), 10601, 10602, 10603, 10604, (10605), 10609, (10610), 10611, 10612, (10613), 10614, 10619, (10620), 10621, (10623), 10626, (10627), 10628, (10629), 10630, 10631, 10632, (10633), 10634, (10635), 10701, 10702, 10703, 10704, (11101), (1XXXX), 1YYYY |
| Прибыль прошлых лет | |
| Нераспределенная прибыль прошлых лет | 10801, (10901), 70302, (70402), (70502), 70701, 70702, 70703, 70704, 70705, (70706), (70707), (70708), (70709), (70710), (70711), 70713, (70714), 70715, (70716), 70801, (70802), (7XXXX), 7YYYY |
| Распределение прибыли прошлых лет | (70712) |
| Прибыль текущего года | |
| Нераспределенная прибыль текущего года | 61306, (61406), 70301, 70401, (70501), 70601, 70602, 70603, 70604, 70605, (70606), (70607), (70608), (70609), (70610), (70611), 70613, (70614), 70615, (70616) |
| Распределение прибыли текущего года | (70612) |
| Расходы будущих периодов | 61301, 61302, 61303, 61304, (61401), (61403) |
| Прочие источники капитала | |
| ВНЕБАЛАНС | |
| Кредитные лимиты, доступные банку | 91416, 91417 |
| Условные обязательства | |
| выданные гарантии | (91315) |
| неиспользованные кредитные лимиты | (91316), (91317) |
| неиспользованные лимиты по гарантиям | (91319) |
| Обеспечение по выданным кредитам | |
| имущество | 91312 |
| ценные бумаги | 91311 |
| драгоценные металлы | 91313 |
| Картотека (неисполненные платежи) | |
| из-за отсутствия средств на корсчете | 90904 |
| из-за отсутствия средств у клиента | 90902 |
| Прочие внебалансовые счета | |
| начисленные проценты | 91603, 91604 |
| списанные невозвратные проценты | (91703), (91704) |
| списанные невозвратные МБК | (91801) |
| списанные невозвратные кредиты | (91802), (91803) |
| РАСЧЕТНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ | |
| Задолженность по кредитным картам ФЛ | |
| Доля просроченных кредитов, всего, % | |
| Доля просроченных кредитов, ФЛ, % | |
| Доля просроченных кредитов, ЮЛ, % | |
| Доля просроченных кредитов, ИП, % | |
| Доля просроченных кредитов, ЮЛ + ИП, % | |
| Активы, взвешенные с учетом риска |
© 2008—2024, Куап.ру - 
RSS-канал. Telegram: http://t.me/kuapru
If you have proposals or questions on using our site materials, please write us letters.
RSS-канал. Telegram: http://t.me/kuapruIf you have proposals or questions on using our site materials, please write us letters.