Агрегированный баланс
Общая идеология построения баланса - активы уменьшаются на величину созданных резервов, расходы из активов переносятся с отрицательным знаком в состав прибыли, туда же переносятся расходы будущих периодов.
Для украинских банков данные представлены по готовой агрегации НБУ.
АКТИВ | |
Высоколиквидные активы | |
Денежные средства и их эквиваленты | |
Денежные средства | |
в кассе и в пути | 20202, 20203, 20209, 20210, 20999, 2XXXX |
в обменных пунктах | 20206 |
в операционных кассах | 20207 |
в банкоматах | 20208 |
драгоценные металлы | 20302, 20303, 20305, 20308, 20311, 20312, 20315, 20316, 20317, 20318, 20319, 20320 |
драгоценные камни | 20401, 20402, 20403 |
Денежные средства | |
Корр. счет в ЦБ | 30102, 30104, 30106, 30224 |
Прочие средства до востребования | |
Корр. счета НОСТРО | |
Нерезиденты | 30114, 30119 |
Резиденты | 30110, 30118, 30125, 3XXXX |
Средства в расчетах | 30213, 30215, 30221, 30228, 30233, 30235, 30402, 30409, 30413, 30416, 30417, 30418, 30419, 30424, 30425, 30426 |
Средства на бирже | 47404 |
Резервы по высоколиквидным активам | (20321), (30126), 30128, (30129), (30226), 30242, (30243), (30410), 30428, (30429), (30607), 30608, (30609) |
Доходные активы | |
Кредиты банкам | |
ЦБ | 31901, 31902, 31903, 31904, 31905, 31906, 31907, 31908, 31909, 32902 |
Резиденты | |
до 30 дней | 32001, 32002, 32003, 32004, 32010, 32201, 32202, 32203, 32204 |
до 180 дней | 32005, 32006, 32205, 32206 |
свыше 180 дней | 32007, 32008, 32009, 32207, 32208, 32209 |
Нерезиденты | |
до 30 дней | 32101, 32102, 32103, 32104, 32110, 32301, 32302, 32303, 32304 |
до 180 дней | 32105, 32106, 32107, 32305, 32306 |
свыше 180 дней | 32108, 32109, 32307, 32308, 32309 |
Просроченные МБК | |
нерезидентам | 32402, 32502 |
резидентам | 32401, 32501 |
Резервы по МБК | (32015), 32027, (32028), (32115), 32116, (32117), (32211), 32212, (32213), (32311), 32312, (32313), (32403), 32407, (32408), (32505), 32507, (32508) |
Ценные бумаги | |
Облигации | |
ОФЗ, ОБР | 50104, 50105, 50116, 50205, 50206, 50214, 50305, 50306, 50313, 50401, 50402, 50408, 5XXXX |
Корпоративные | 50107, 50208, 50308, 50404 |
Банков | 50106, 50207, 50307, 50403 |
Иностранных государств | 50108, 50209, 50309, 50405 |
Корпоративные нерезидентов | 50110, 50211, 50311, 50407 |
Банков-нерезидентов | 50109, 50210, 50310, 50406 |
Переоценка | (50120), 50121, (50220), 50221 |
Переданные в РЕПО | 50113, 50115, 50118, 50218, 50318, 50418 |
Просроченные | 50505 |
Резервы на возможные потери | (50114), (50213), (50219), (50312), (50319), (50427), 50430, (50431), (50507), 50508, (50509) |
Долговые ценные бумаги | |
Векселя | |
Государственные | 51201, 51202, 51203, 51204, 51205, 51206, 51207, 51208, 51209, 51301, 51302, 51303, 51304, 51305, 51306, 51307, 51308, 51309 |
Корпоративные | 51214, 51314, (51339), 51340, 51341, (51342), 51501, 51502, 51503, 51504, 51505, 51506, 51507, 51508, 51509, 51514 |
Банков | 51213, (51232), 51313, 51401, 51402, 51403, 51404, 51405, 51406, 51407, 51408, 51409, 51513, 51526, (51527) |
Иностранных государств | 51601, 51602, 51603, 51604, 51605, 51606, 51607, 51608, 51609, 51701, 51702, 51703, 51704, 51705, 51706, 51707, 51708, 51709 |
Корпоративные нерезидентов | 51517, 51901, 51902, 51903, 51904, 51905, 51906, 51907, 51908, 51909 |
Банков-нерезидентов | 51801, 51802, 51803, 51804, 51805, 51806, 51807, 51808, 51809 |
Резервы на возможные потери | (51210), 51238, (51240), (51310), (51410), (51510), (51525), 51528, (51529), (51610), (51710), (51810), (51910) |
Векселя | |
Акции | |
Резидентов | 50605, 50606, 50705, 50706, 50709, 50805, 50806 |
Нерезидентов | 50607, 50608, 50707, 50708, 50807, 50808 |
Переоценка | (50620), 50621, 50670, (50671), (50720), 50721, 50770, (50771) |
Переданные в РЕПО | 50611, 50613, 50618, 50718 |
Резервы на возможные потери | (50719), 50738, (50809), (50910) |
Паи инвестиционных фондов | 60106, 60118 |
Долевые ценные бумаги | |
Кредиты юридическим лицам | |
резидентам | |
до 30 дней | 45101, 45103, 45109, 45201, 45203, 45209, 45301, 45303, 45309, 47001, 47002, 47101, 47102, 47201, 47202 |
до 180 дней | 45104, 45105, 45204, 45205, 45304, 45305, 47003, 47004, 47103, 47104, 47203, 47204 |
до 1 года | 45106, 45107, 45108, 45206, 45306, 47005, 47105, 47205 |
до 3 лет | 45207, 45307, 47006, 47106, 47206 |
свыше 3 лет | 45208, 45308, 47007, 47107, 47207, 4XXXX |
нерезидентам | |
до 30 дней | 45601, 45607, 45608, 47301, 47302 |
до 180 дней | 45602, 45603, 47303, 47304 |
до 1 года | 45604, 47305 |
до 3 лет | 45605, 47306 |
свыше 3 лет | 40308, 45606, 47307 |
государственным компаниям | |
до 30 дней | 44101, 44102, 44103, 44109, 44201, 44202, 44203, 44204, 44210, 44301, 44302, 44303, 44304, 44310, 44401, 44402, 44403, 44404, 44410, 44501, 44503, 44509, 44601, 44603, 44609, 44701, 44703, 44709, 44801, 44803, 44809, 44901, 44903, 44909, 45001, 45003, 45009, 46001, 46002, 46101, 46102, 46201, 46202, 46301, 46302, 46401, 46402, 46501, 46502, 46601, 46602, 46701, 46702, 46801, 46802, 46901, 46902 |
до 180 дней | 44104, 44105, 44205, 44206, 44305, 44306, 44405, 44406, 44504, 44505, 44604, 44605, 44704, 44705, 44804, 44805, 44904, 44905, 45004, 45005, 46003, 46004, 46103, 46104, 46203, 46204, 46303, 46304, 46403, 46404, 46503, 46504, 46603, 46604, 46703, 46704, 46803, 46804, 46903, 46904 |
до 1 года | 44106, 44207, 44307, 44407, 44506, 44606, 44706, 44806, 44906, 45006, 46005, 46105, 46205, 46305, 46405, 46505, 46605, 46705, 46805, 46905 |
до 3 лет | 44107, 44208, 44308, 44408, 44507, 44607, 44707, 44807, 44907, 45007, 46006, 46106, 46206, 46306, 46406, 46506, 46606, 46706, 46806, 46906 |
свыше 3 лет | 44108, 44209, 44309, 44409, 44508, 44608, 44708, 44808, 44908, 45008, 46007, 46107, 46207, 46307, 46407, 46507, 46607, 46707, 46807, 46907 |
просроченные | |
резидентам | 45811, 45812, 45813, 45911, 45912, 45913 |
нерезидентам | 40310, 40311, 45816, 45916 |
государственным компаниям | 45801, 45802, 45803, 45804, 45805, 45806, 45807, 45808, 45809, 45810, 45901, 45902, 45903, 45904, 45905, 45906, 45907, 45908, 45909, 45910 |
резервы на возможные потери | |
резиденты | (45115), 45116, (45117), (45215), 45216, (45217), (45315), 45316, (45317), (47008), (47108), (47208) |
нерезиденты | (45615), 45616, (45617), (47308), 47312, (47313) |
государственные компании | (44115), (44215), 44216, (44217), (44315), (44317), (44415), 44416, (44417), (44515), 44516, (44517), (44615), 44616, (44617), (44715), 44716, (44717), (44815), (44817), (44915), 44916, (44917), (45015), 45016, (45017), (46008), 46012, (46108), 46112, (46208), (46308), (46408), 46412, (46508), 46512, (46513), (46608), (46613), (46708), (46808), (46813), (46908), 46912, 47012, (47013), 47112, (47113) |
Кредиты ИП | |
до 30 дней | 45401, 45403, 45409 |
до 180 дней | 45404, 45405 |
до 1 года | 45406 |
до 3 лет | 45407, 45410 |
свыше 3 лет | 45408 |
просроченные | 45814, 45914 |
Резервы на возможные потери | (45415), 45416, (45417) |
Кредиты физическим лицам | |
непросроченные | |
до 30 дней | 45502, 45508, 45509, 45701, 45707, 45708 |
до 180 дней | 45503, 45504, 45702, 45703 |
до 1 года | 45505, 45704 |
до 3 лет | 45506, 45510, 45705, 45709 |
свыше 3 лет | 45507, 45706 |
справочно - жилищные кредиты | |
просроченные | |
просроченные | 45815, 45817, 45915, 45917 |
справочно - просроченные жилищные кредиты | |
Резервы на возможные потери | (45515), 45523, (45524), 45713, (45714), (45715) |
Резервы по просроченным кредитам | (45818), 45820, (45821), (45918), 45920, (45921) |
Кредиты и авансы клиентам | |
Кредиты и авансы клиентам | |
Резервы на возможные потери | |
Просроченные кредиты | |
Прочие активы | |
ФОР | 30202, 30204, 30238 |
Основные средства и недвижимость | |
Первоначальная стоимость | 60401, 60404, 60406, 60407, 60408, 60409, 60410, 60411, 60412, 60413, 60415, 60701, 60702, 60705, 60804, 60901, 60905, 60906, 61002, 61008, 61009, 61010, 61013, 61209, 61210, 61211, 61212, 61213, 61901, 61902, 61903, 61904, 61905, 61906, 61907, 61908, 61911 |
Амортизация | (60414), (60601), (60602), (60603), (60805), (60903), (61909), (61910) |
Основные средства и недвижимость | |
Инвестиционная собственность | |
Проценты к получению | 32802, 47427, 47502, 50406 |
Требования по факторингу | 47803 |
Активы в доверительном управлении | 47901 |
Внеоборотные активы | 61011 |
Прочие требования | 30208, 30210, 30211, (30301), 30302, (30303), 30304, (30305), 30306, 30404, 30406, 30602, 45511, 47402, 47408, 47410, 47413, 47415, 47417, 47420, 47421, 47423, 47431, 47440, 47443, 47447, (47452), 47455, 47456, (47461), (47462), 47468, 47469, 47701, 47801, 47802, 47807, (47808), 47809, (47810), 47811, (47812), 47813, (47814), (47815), 47816, 50140, (50141), 50264, (50265), 50428, (50429), 50905, 60201, 60202, 60203, 60204, 60205, 60302, 60304, 60306, 60308, 60310, 60312, 60314, 60315, 60323, 60336, 60337, 60339, 60341, 60343, 60347, 60350, 61014, 61601, 62001, 62101, 62102, 6XXXX, (6YYYY) |
Инвестиции в дочерние компании | 60101, 60102, 60103, 60104, (60120), 60121, (60220), 60221 |
Резервы по прочим требованиям | (47425), 47465, (47466), (47702), 47704, (47705), (47804), 47805, (47806), (47902), (50908), (60105), 60107, (60108), (60206), 60213, (60214), (60324), 60351, (60352), (60405), (60706), (61012), (61501), (61912), (62002), (62103) |
Производные инструменты - требования | 52601 |
Отложенный налоговый актив | 61702, 61703 |
Нематериальные активы | |
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | |
Средства банков | |
ЛОРО-счета | |
Резиденты | 30109, 30116 |
Нерезиденты | 30111, 30117, 30122, 30123 |
Привлеченные МБК | |
ЦБ | |
до 30 дней | 31201, 31202, 31203, 31210, 31213, 31214, 31215, 31216 |
до 180 дней | 31204, 31205, 31217, 31218 |
свыше 180 дней | 31206, 31207, 31212, 31219, 31220, 31221, 31222 |
просроченные | 31701, 31704, 31801, 31804 |
прочие | 32901 |
Резиденты | |
до 30 дней | 31301, 31302, 31303, 31304, 31310, 31501, 31502, 31503, 31504 |
до 180 дней | 31305, 31306, 31505, 31506 |
свыше 180 дней | 31307, 31308, 31309, 31507, 31508, 31509 |
просроченные | 31702, 31802 |
Нерезиденты | |
до 30 дней | 31401, 31402, 31403, 31404, 31410, 31601, 31602, 31603, 31604 |
до 180 дней | 31405, 31406, 31605, 31606 |
свыше 180 дней | 31407, 31408, 31409, 31607, 31608, 31609 |
просроченные | 31703, 31803 |
Прочие средства банков | 20313, 20314, 2YYYY, 30214, 30220, 30222, 30223, 30227, 30230, 30231, 30411, 3YYYY |
Текущие средства | |
юридических лиц | |
государственные | 40101, 40105, 40106, 40107, 40108, (40109), 40110, (40111), 40116, 40201, 40202, 40203, 40204, 40205, 40206, 40301, 40302, 40306, 40307, 40312, (40313), 40314, 40401, 40402, 40403, 40404, 40406, 40409, 40410, 405, 40501, 40502, 40503, 40504, 40505, 40506, 406, 40601, 40602, 40603, 40604, 40606, 41001, 41101, 41201, 41301, 41401, 41501, 41601, 41701, 41801, 41901, 42701, 42801, 42901, 43001, 43101, 43201, 43301, 43401, 43501, 43601 |
резиденты | 20309, 407, 40701, 40702, 40703, 40704, 40705, 40706, 408.1, 40802, 40810, 40811, 40819, 40821, 40822, 40825, 40901, 40903, 40905, 40906, 40907, (40908), 40909, 40911, 40912, 40915, 42001, 42101, 42108, 42201, 43701, 43801, 43901, 47405, (47406), 49999, 4YYYY |
нерезиденты | 20310, 40804, 40805, 40806, 40807, 40809, 40812, 40814, 40815, 40818, 40826, 40902, 40910, 40913, 42501, 44001 |
физических лиц | |
резиденты | 408.2, 40817, 40823, 40824, 40914, 42301, 42309 |
нерезиденты | 40803, 40813, 40820, 42601, 42609 |
брокерские счета | |
резиденты | 30601 |
нерезиденты | 30606 |
Срочные средства | |
юридических лиц | |
резиденты | |
до 30 дней | 42002, 42102, 42109, 42202, 43702, 43802, 43902 |
до 180 дней | 42003, 42004, 42103, 42104, 42110, 42111, 42203, 42204, 43703, 43704, 43803, 43804, 43903, 43904 |
до 1 года | 42005, 42105, 42112, 42205, 43705, 43805, 43905 |
до 3 лет | 42006, 42106, 42113, 42206, 43706, 43806, 43906 |
свыше 3 лет | 42007, 42107, 42114, 42207, 43707, 43807, 43907 |
нерезиденты | |
до 30 дней | 42502, 44002 |
до 180 дней | 42503, 42504, 44003, 44004 |
до 1 года | 42505, 44005 |
до 3 лет | 42506, 44006 |
свыше 3 лет | 42507, 44007 |
государственных компаний | |
до 30 дней | 41002, 41102, 41202, 41302, 41402, 41502, 41602, 41702, 41802, 41902, 42702, 42802, 42902, 43002, 43102, 43202, 43302, 43402, 43502, 43602 |
до 180 дней | 41003, 41004, 41103, 41104, 41203, 41204, 41303, 41304, 41403, 41404, 41503, 41504, 41603, 41604, 41703, 41704, 41803, 41804, 41903, 41904, 42703, 42704, 42803, 42804, 42903, 42904, 43003, 43004, 43103, 43104, 43203, 43204, 43303, 43304, 43403, 43404, 43503, 43504, 43603, 43604 |
до 1 года | 41005, 41105, 41205, 41305, 41405, 41505, 41605, 41705, 41805, 41905, 42705, 42805, 42905, 43005, 43105, 43205, 43305, 43405, 43505, 43605 |
до 3 лет | 41006, 41106, 41206, 41306, 41406, 41506, 41606, 41706, 41806, 41906, 42706, 42806, 42906, 43006, 43106, 43206, 43306, 43406, 43506, 43606 |
свыше 3 лет | 41007, 41107, 41207, 41307, 41407, 41507, 41607, 41707, 41807, 41907, 42707, 42807, 42907, 43007, 43107, 43207, 43307, 43407, 43507, 43607 |
физических лиц | |
резиденты | |
до 30 дней | 42302, 42310 |
до 180 дней | 42303, 42304, 42311, 42312 |
до 1 года | 42305, 42313 |
до 3 лет | 42306, 42314 |
свыше 3 лет | 42307, 42315 |
нерезиденты | |
до 30 дней | 42602, 42610 |
до 180 дней | 42603, 42604, 42611, 42612 |
до 1 года | 42605, 42613 |
до 3 лет | 42606, 42614 |
свыше 3 лет | 42607, 42615 |
Выпущеные ценные бумаги | |
Облигации | 52001, 52002, 52003, 52004, 52005, 52006, 52401, 5YYYY |
Векселя | |
до востребования | 52301, 52406 |
до 30 дней | 52302 |
до 180 дней | 52303, 52304 |
свыше 180 дней | |
до 1 года | 52305 |
до 3 лет | 52306 |
свыше 3 лет | 52307 |
начисленный дисконт | (52503) |
Депозитные и сбер. сертификаты | |
до 30 дней | 52101, 52201, 52403, 52404 |
до 180 дней | 52102, 52103, 52202, 52203 |
свыше 180 дней | 52104, 52105, 52106, 52204, 52205, 52206 |
Прочие обязательства | |
Прочие обязательства | 30218, 30219, 30232, 30236, 30401, 30403, 30405, 30407, 30408, 30412, 30414, 30415, 30420, 30421, 30422, 30423, 30603, 30604, 47401, 47403, 47407, 47412, 47414, 47416, 47419, 47422, 47424, 47441, 47442, 47444, 47445, 47446, 47448, (47450), (47451), 47453, 47458, (47459), (47460), (47464), (47467), 60301, 60303, 60305, 60307, 60309, 60311, 60313, 60320, 60322, 60335, 60338, 60340, 60342, 60344, 60348, 60349, 60806, 61602 |
Проценты к уплате | 32801, 47411, 47426, 47501, 50407, 50408, 52402, 52405, 52407, 52501, (52502) |
Обязательства по аккредитивам | 47409 |
Неисполненные обязательства | 47418, 47601, 47602, 47603, 47605, 47606, 47607, 47608, 47609 |
Обязательства по налогу на прибыль | |
Производные инструменты - обязательства | 52602 |
Отложенное налоговое обязательство | 61701 |
Средства клиентов | |
Вклады физических лиц | |
Средства юридических лиц | |
СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА | |
Основной капитал | 10207, 10208, (10501), (10502), 10601, 10602, 10603, 10604, (10605), 10609, (10610), 10611, 10612, (10613), 10614, 10619, (10620), 10621, (10623), 10626, (10627), 10628, (10629), 10630, 10631, 10632, (10633), 10634, (10635), 10701, 10702, 10703, 10704, (11101), (1XXXX), 1YYYY |
Прибыль прошлых лет | |
Нераспределенная прибыль прошлых лет | 10801, (10901), 70302, (70402), (70502), 70701, 70702, 70703, 70704, 70705, (70706), (70707), (70708), (70709), (70710), (70711), 70713, (70714), 70715, (70716), 70801, (70802), (7XXXX), 7YYYY |
Распределение прибыли прошлых лет | (70712) |
Прибыль текущего года | |
Нераспределенная прибыль текущего года | 61306, (61406), 70301, 70401, (70501), 70601, 70602, 70603, 70604, 70605, (70606), (70607), (70608), (70609), (70610), (70611), 70613, (70614), 70615, (70616) |
Распределение прибыли текущего года | (70612) |
Расходы будущих периодов | 61301, 61302, 61303, 61304, (61401), (61403) |
Прочие источники капитала | |
ВНЕБАЛАНС | |
Кредитные лимиты, доступные банку | 91416, 91417 |
Условные обязательства | |
выданные гарантии | (91315) |
неиспользованные кредитные лимиты | (91316), (91317) |
неиспользованные лимиты по гарантиям | (91319) |
Обеспечение по выданным кредитам | |
имущество | 91312 |
ценные бумаги | 91311 |
драгоценные металлы | 91313 |
Картотека (неисполненные платежи) | |
из-за отсутствия средств на корсчете | 90904 |
из-за отсутствия средств у клиента | 90902 |
Прочие внебалансовые счета | |
начисленные проценты | 91603, 91604 |
списанные невозвратные проценты | (91703), (91704) |
списанные невозвратные МБК | (91801) |
списанные невозвратные кредиты | (91802), (91803) |
РАСЧЕТНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ | |
Задолженность по кредитным картам ФЛ | |
Доля просроченных кредитов, всего, % | |
Доля просроченных кредитов, ФЛ, % | |
Доля просроченных кредитов, ЮЛ, % | |
Доля просроченных кредитов, ИП, % | |
Доля просроченных кредитов, ЮЛ + ИП, % | |
Активы, взвешенные с учетом риска |