Раздел находится в разработке. О замеченных неточностях просим сообщать на форуме - http://kuap.ru/forum/viewtopic.php?f=4&t=149.
Письмо Банка России от 15 апреля 2013 г. №69-Т "О неотложных мерах оперативного надзорного реагирования" указывает на рядпоказателей, которые территориальные органы Банка России должны анализировать при надзоре за кредитными организациями. В случае нарушений граничных значений показателей, приведенных в Приложении 1, территориальный орган ЦБ может потребовать от кредитной организации (в случае, если ее пояснения причин изменений не удовлетворят регулятора):
Содержание ситуации (обстоятельства) | Пороговые значения | Фактическое значение | Расчет | |
1 | Существенный рост вложений в инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости и котируемые на активном рынке, при условии если участниками биржевых торгов данными финансовыми активами является ограниченный круг лиц и объем таких вложений составляет существенный объем собственных средств (капитала) кредитной организации | более 10% за месяц при объеме вложений более 20% собственных средств (капитала) | Фактический расчет по общедоступной ежемесячной отчетности невозможен (нет данных по котируемости активов) | |
2 | Поступление информации о выполнении кредитной организацией обязательных нормативов за счет существенного роста доходов (...) , при условии что доходы получены от сделок, носящих нерыночный характер (...) | рост доходов за счет указанных источников более 20% за месяц | Фактический расчет по общедоступной ежемесячной отчетности невозможен | |
3 | Существенное увеличение остатков на счетах и во вкладах физических лиц в целом по кредитной организации | более 20% за месяц | изменение на 30,5% за месяц | Объем вкладов на конец месяца = |
3' | Существенное увеличение остатков на счетах и во вкладах физических лиц в целом по кредитной организации (без учета переоценки) | более 20% за месяц | изменение на 27,7% за месяц | Объем вкладов на конец месяца (за вычетом переоценки) = |
4 | Отношение дебетовых оборотов по корсчету в Банке России к кредитовым оборотам по вкладам физических лиц | менее 100% за месяц | 1 274,3% | Дебетовые обороты по корсчету = |
5 | Остатки в кассе составляют существенный удельный вес в активах кредитной организации | более 25% | 0,4% | остатки в кассе = чистые активы = |
6 | Существенное изменение структуры баланса (увеличение или сокращение удельного веса за отчетный месяц хотя бы одной статьи балансового отчета (...), удельный вес которой на начало отчетного месяца составлял 30% и более, за исключением статей "Средства акционеров (участников)" и "Эмиссионный доход", "Средства кредитных организаций в ЦБ РФ" | более 100% за месяц | Наибольшее изменение доли крупной статьи - Всего источников собственных средств (удельный вес составлял 36,3%, изменился на -66,2%) | Всего источников собственных средств на начало месяца = 1 014 272 тыс. руб., на конец месяца = 303 689 тыс. руб. Активы на начало месяца = 1 325 623 тыс. руб.4) |
7 | Существенный объем операций по продаже (приобретению) учтенных векселей (отношение дебетовых (кредитовых) оборотов за месяц по счетам по учету векселей к активам) | более 30% | Отношение кредитового (дебетового) оборота к активам = 0,0% (0,0%) | кредитовый оборот = дебетовый оборот = чистые активы = |
8 | Существенный рост остатков на счетах по учету выпущенных кредитной организацией векселей и банковских акцептов при удельном весе остатков на счетах по учету выпущенных кредитной организацией векселей и акцептов в пассивах 10% и более | более 50% за месяц | изменение на 3,9% за месяц при объеме вложений 7,5% от активов | Объем выпущенных векселей на конец месяца = |
9 | Изменение состава лиц, оказывающих существенное влияние на деятельность кредитной организации (учредителей (участников) кредитных организаций), не связанное с установлением контроля над банком лицами, в отношении которых отсутствуют сведения в базе данных, ведущейся в соответствии с главой 4 Положения Банка России N 271-П | более 50% за месяц | Фактический расчет по общедоступной ежемесячной отчетности невозможен |
Содержание ситуации (обстоятельства) | Пороговые значения | Фактическое значение | Расчет | |
4 | Количественное значение хотя бы одной ситуации (одного обстоятельства), содержание которого определено пунктами 1 - 8 приложения 1 к настоящему письму, составляет не менее 70% от порогового значения, установленного соответствующими пунктами указанного выше приложения | Ни один из показателей Приложения 1, рассчитанных выше, не превысил 70% порогового значения | ||
5 | Соотношение суммарных оборотов за месяц по кассе (счет 20202) и по счетам по учету денежных средств в пути (счет 20209) к сумме оборотов по счетам, которые превышают величину активов-нетто | более 10% | нет счетов, оборот по которым превышает величину активов-нетто | |
6 | Соотношение общего объема дебетовых оборотов по счетам выданных кредитов (учтенных векселей) за месяц к общему объему денежных средств, списанных с корреспондентских счетов кредитной организации (кредитовые обороты за месяц по счетам НОСТРО) | более 25% | 158,8% | дебетовый оборот по счетам кредитов/векселей = 546 725 тыс. руб., кредитовый оборот по НОСТРО = 344 198 тыс. руб. |
7 | Соотношение общего объема кредитовых оборотов за месяц по счетам погашенных кредитов (учтенных векселей) к общему объему денежных средств, поступивших на корреспондентские счета кредитной организации (дебетовые обороты за месяц по счетам НОСТРО) | более 25% | 194,5% | кредитовый оборот по счетам вложений в кредиты/векселя = 584 641 тыс. руб., дебетовый оборот по НОСТРО = 300 646 тыс. руб. |
8 | Обороты за месяц по выпуску векселей и банковских акцептов в процентах от общего объема пассивов | более 10% | 0,0% | кредитовый оборот по счетам выпущенных векселей = 0 тыс. руб., пассивы = 1 325 623 тыс. руб. |
10 | Существенный рост объема ссудной задолженности по кредитной организации в целом | более 10% за месяц | -1,9% | ссудная задолженность на начало месяца = 2 004 682 тыс. руб., на конец месяца = 1 966 766 тыс. руб. |